FLUJO DE CAJA Y PRESUPUESTOS

El Flujo de Caja es la herramienta clave para el manejo financiero de una empresa. La administración financiera de las empresas exige el uso de las mejores herramientas para la planificación y el manejo diario de los recursos del negocio. Solamente una proyección sólidamente realizada y sobre supuestos firmes, permitirá visualizar la viabilidad y éxito económico de cada empresa o los ajustes que se requieren para la optimización del negocio.
El estudio de los Flujos de Caja dentro de una empresa puede ser utilizado para determinar

  • Problemas de liquidez. El ser rentable no significa necesariamente poseer liquidez Una compañía puede tener problemas de efectivo, aun siendo rentable. Por lo tanto, permite anticipar los saldos en dinero
  • Para analizar la viabilidad de proyectos de inversión, los flujos de fondos son la base de cálculo del Valor Actual Neto y de la Tasa Interna de Retorno
  • Para medir la rentabilidad o crecimiento de un negocio cuando se entienda que las normas contables no representan adecuadamente la realidad económica

La importancia del Flujo de Caja es que nos permite conocer la liquidez de la empresa, en la práctica, con dicha información podamos tomamos decisiones tales como:

  • Cuánto podemos comprar de mercadería
  • Si es posible comprar al contado o es necesario o preferible solicitar crédito
  • Si es necesario o preferible cobrar al contado o es posible otorgar créditos
  • Si es posible pagar deudas a su fecha de vencimiento o es necesario pedir un refinanciamiento o un nuevo financiamiento
  • Si tenemos un excedente de dinero suficiente como para poder invertirlo, por ejemplo, al adquirir nueva maquinaria o inmuebles
  • Si es necesario aumentar el capital, por ejemplo, para una eventual oportunidad de inversión

El presente seminario taller le enseñará cómo preparar técnicamente el Flujo de Caja y las proyecciones financieras, cómo analizar los resultados, entenderlos y utilizarlos para tomar las mejores decisiones en la planificación estratégica de su negocio.

REQUISITO:

Por ser un seminario con una clara orientación práctica, los participantes deberán acudir a clase con una laptop que tenga Excel 2010 o superior. Los casos prácticos y plantillas entregadas a cada participantes, son conocimientos de aplicación inmediata en su trabajo diario.

Incluye un Pack Digital con:
  • Guía para la Elaboración del Flujo de Caja
  • Administración de Presupuestos
  • Diapositivas del seminario

CLAVES DE APRENDIZAJE

  • DISEÑO DEL EL PRESUPUESTO FINANCIERO O FLUJO DE CAJA

  •  

    SISTEMA DE INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL FLUJO DE CAJA

  •  

    ELABORACIÓN DE PLANES FINANCIEROS OPERATIVOS Y ESTRATÉGICOS

  •  

    DETERMINACIÓN DE NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO

  •  

    ESTRUCTURACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS DE LA EMPRESA

  •  

    DESARROLLO DE CASOS PRÁCTICOS

OBJETIVOS

  • Dar a conocer técnicas para la elaboración y administración del Flujo de Caja para gerenciar la liquidez
  • Ofrecer estrategias financieras y operativas que podrían generar Flujo de Caja
  • Técnicas para mejorar el Sistema de Información Gerencial Estrategias a fin de Optimizar el Flujo de Caja
  • Mostrar el desarrollo práctico e integral de diversos tipos de Flujo e Caja

CONTENIDO

 

MODULO I:

FUNDAMENTOS DEL FLUJO DE CAJA

  • Fundamentos del Flujo de Caja
  • El Capital de Trabajo
  • Estimación del Capital de Trabajo requerido
  • Necesidades Operativas de Financiamiento
  • Políticas de créditos y cobranzas 
    Políticas de pagos y desembolsos 
  • Políticas del Efectivo. Caja mínima a mantener.
  • Déficit o Superávit de Caja. Gestión de los saldos resultantes.
  • Ratios de Liquidez.
  • Relación del Presupuesto de Flujo de Caja con demás presupuestos

MODULO II:

ESTRUCTURACIÓN DE LOS PRESUPUESTOS OPERATIVOS Y DE INVERSIÓN Y SU IMPACTO EN EL FLUJO DE CAJA

  • Los presupuestos operativos
  • Presupuestos de ventas o ingresosDeterminación de tendencias mediante Microsoft Excel
  • Presupuestos de gastos comerciales
  • Presupuesto de producción
    • Descripción del proceso de producción
    • Presupuestos de costos de fabricación
    • Presupuestos de costos directos de fabricación. Mano de obra y materiales
    • Presupuestos de costos indirectos de fabricación
  • Presupuestos de gastos de distribución, almacenaje y transporte.
  • Presupuestos de Gastos Generales
    El presupuesto de Inversiones
    Presupuestos provisionales de los estados financieros. Balance General y Estado de Pérdidas y Ganancias. 
  • CASO PRÁCTICO: Estructuración de Presupuestos

MODULO III:

ESTRUCTURACIÓN Y EVALUACIÓN DEL FLUJO DE CAJA

  • Elaboración del Flujo de Caja
    • Entradas de Efectivo
    • Desembolsos de Efectivo
    • Flujo de Efectivo Neto
  • Flujos de caja operativos, de financiamiento y de inversión.
  • Relación con el Punto de Equilibrio
  • Estructuración del Flujo de Caja para Proyectos
  • Evaluación del Costo de Capital de la Empresa
  • Flujo de Caja Económico
  • Flujo de Caja Financiero
  • Flujo de Caja Global
  • Evaluación del Flujo de Caja: VAN, TIR, otros
  • CASO PRÁCTICO: Flujo de Caja de una Empresa
  • CASO PRÁCTICO: Flujo de Caja de un Proyecto
  • CASO PRÁCTICO: Flujo de Caja para Valorizar una Empresa

 

EXPOSITOR: LUIS VENTO CALDERÓN

Economista con Maestría en Finanzas en Esan. Amplia experiencia en gerencia financiera, planificación estratégica, implementación de presupuestos, formulación y evaluación de proyectos de inversión, control interno e indicadores, gestión financiera y bancaria, mercado de valores, administración de caja, tesorería, créditos y cobranzas, así como en la implementación de sistemas de aseguramiento de calidad.
Docente en temas administrativos y financieros en la Pontificia Universidad Católica del Perú y Esan (DPI). Ha desarrollado cursos programas de formación para para empresas e instituciones como: Luz del Sur, Maquisistemas, Invita (Sura), Universidad San Martin de Porres, Universidad Peruana Cayetano Heredia y para el Ministerio de Transportes y Comunicaciones. 
Consultor Financiero con sólida formación, obtenida en empresas transnacionales y nacionales líderes, ocupando puestos de dirección, en empresas como Castrol, Bristol Myers, Kimberly Clark, Perú Rail, DINET, Neptunia, AUSA, Delcrosa, ALSA y PASOC.

 

DIRIGIDO A:

Funcionarios responsables de la Administración de Caja y Tesorería. Gerentes, Jefes, Contralores, Programadores, Supervisores y Profesionales responsables de la Función de Créditos, Cobranzas, Contabilidad Flujo de Caja y Finanzas de empresas productoras, comercializadoras o prestadoras de servicios.

INVERSIÓN

Individual: S/ 450 + IGV = S/ 531
Incluye: Materiales, Certificados, Coffee Break

PROMOCIÓN

TARIFA CORPORATIVA por cada 3 participantes:
S/ 1 200 + IGV = S/ 1 416

FECHA, HORARIO Y SEDE

25 y 26 de Julio de 6pm a 10pm
Sede en MIRAFLORES Lima

FORMA DE PAGO

Efectivo o cheque a nombre de AM BUSINESS SAC

Banco de Crédito DOLARES

Nº 193-1156680-1-45
CCI 002-193-001156680145-19

Banco de Crédito SOLES

Nº 194-1747021-0-76
CCI 002-194-001747021076-90

Banco Scotiabank DOLARES

Nº01-266-103-0015-12
CCI 009-266-001103001512-84

Banco Scotiabank SOLES

Nº00-266-103-0014-11
CCI 009-266-000103001411-80

Se acepta tarjetas de VISA y MASTERCARD

Servicios de Capacitación sujeto a Detracción (12%)
Banco de la Nación
00-005-001684
INFORMES E INSCRIPCIONES
AM BUSINESS SAC
Con la Srta. Liz Solorzano
Av. Benavides 2549 Of. 802 - Miraflores Lima
Teléfono:715 3131 Anexo 113 Directo 273 8382
Celular: 99 826 6773
Email: capacitacion8.amb@gmail.com / seminarios@amb.pe